银行技术架构(一) 支付清算体系
银行技术架构(二) 业务模式与银行账户
银行技术架构(三) 货币
支付系统(一) 架构样例
中国的支付清算有两套体系
- 当你去ATM取钱时，用的是央行的CNAPS(中国现代化支付清算系统)
- 当你用支付宝、微信支付买买买时，用的是第三方支付的”清算”系统
那么分别来看一下这者这两种方式
央行的CNAPS
假如你拿着一张工行卡去建行的ATM取了100元，这时候就发生了跨行业务：
1、建行系统告诉工行系统，有个工行用户要在我这儿取100元，能不能让他取？
2、工行说，他的工行账户够扣100元，你先帮我给了吧！
3、建行ATM就吐出100元给你
对你而言，拿到ATM现金100元，你的工行账户里也被扣了100元，这个交易就结束了。但是建行先替工行给了你100元，这里形成了一个银行间的债务关系：工行欠建行100元
这100元何时还？怎么还？虽说是银行之间的事，但是只有等这100元还清了，银行才会把这笔交易当做是真正的完结了。可见，银行的一次跨行取款可以分为支付和清算两个步骤
信息流与资金流
从你塞卡到ATM吐出钞票，这个过程称为支付(Payment)。支付反映的是交易的信息流，一般都是实时的。当你在建行ATM取款时，工商银行层面只是在它内部账户做了一次记账而已，工商银行的资金并未减少
工行还给建行100元，这个过程称为清算(Clearing)。建行和工行之间一定会发生实际的资金划转以清偿债权债务关系，所以清算反映的是交易的资金流。银行之间可以每天清算一次，也可以隔一段时间再清算，不过大多数情况下的清算都是非实时的
现代社会几乎所有的商业行为，最终都会产生交易。而所有的交易，除了物物交换，最终都体现在银行账户间的资金划拨上，因此一个国家的支付清算系统(Payment and Clearing System)是最基础的工程。这个系统涉及两个问题：
1、信息流如何传递 —— 即建行和工行之间以什么方式通信？
2、资金流如何清算 —— 即工行什么时候，以什么方式还给建行100块？
这两个问题的解决方案，就是我们现在央行的CNAPS，CNAPS也是逐渐演化而来的，下面看下从古至今的人们是怎么解决这两个问题的
系统演化
晋商的票号和镖局
早在清道光(1823年)年间，山西平遥商人就创立了”日升昌”等专门办理汇款业务的票号（古代的票号、钱庄就是现代银行的雏形)，当时的票号也是支持异地汇款业务的
客户来”日升昌”汇款，交了银子之后，票号就开出汇票给客户。跟银行一样，票号也有总号和分号，客户可以携带汇票或把票寄给亲人，只要凭票就可以到”日升昌”全国各地的分号兑出银子，分号给客户兑换之后先记内部账，日后再和总号清算债务
从此之后，商人在城市之间贸易可以不用携带大量的银子。而汇票在不同城市的各个分号之间流转也形成了很多债务，有大量的银子需要周转，镖局就专为票号来运送银子以及为商人运送票据，有点类似于现在为银行押钞的威豹，不过镖局的手续费可是高达5%的
在这个时期，信息流和资金流可以总结如下：
1、信息流：汇票 + 账本(手工记账)是票号在支付环节的信息载体
2、资金流：镖局替票号运送资金
联行信件和邮电局
到现代银行出现后，银行间开始了一套基于同业头寸的清算方式。两百年前老罗斯柴尔德拉拢一帮银庄的掌柜跟他们商量，”以后我的客户拿着我家的银票可以到你家取金币，然后你再拿着银票到我家取金币，作为回报我也允许你的客户到我家取金币”。从这个时候开始，标志着现代银行的通存通兑业务就开始了。由于大多时候双方客户都有交叉，实际需要相互取的金币并不多：比如你的客户在我这里取了1000金币，我的客户在你那里取了800金币，然后我们两家一比对账本双方认可，你再给我200金币。再把银票一交换，我们双方的账就清了，这个过程就叫清算，其中比对账本的过程就是对账。从这次打通不同银行间银票的通兑开始，银行间清算业务就一直延续到现在
头寸：头寸对应的英文是position，就是指仓位，也可以说是资产存量、资金，是银行当前所有可以运用的资金的总和。主要包括在央行的超额准备金、存放同业清算款项净额、银行存款以及现金等部分。人行是给商业银行记账的，一家银行在央行那里的资金就叫头寸，银行司库对头寸进行管理就是管理资金的流动性，目标就是在保证流动性的前提下尽可能的降低头寸占用，避免资金闲置浪费
在了解了银行间通存通兑的业务原理后，还有一些细节需要说明：
1、【A银行】怕【B银行】的客户在【A银行】这儿取了钱之后，【B银行】不认账。所以为了保险起见，银行之间会要求对方银行先来开个户并且存一部分钱进来作为备付金，或者叫存款准备金。这个备付金账户是专门用于清算的同业头寸户
2、因此【A银行】就需要在所有银行都开户，才能实现通存通兑
3、我国的银行显然也参照了这一套来实现跨行交易，银行之间互相都开了备付金账户。此时，每家银行都是一个清算机构，为银行间的资金往来做清算
一直到1984年中国人民银行专门行使中央银行职能之后，我们国家确立了法定存款准备金制度。央行的备付金系统正式确立。此时，银行跨行的资金清算有两种选择：
1、老办法，继续在所有往来的银行开立清算账户清算
2、所有金融机构都在央行开立清算账户，由央行为商业银行统一清算
显然大家都想用第二个方案。然而在那个时代，央行能承担的职责是很有限的，而且各银行内部数据还没有集中，没有电子化的记账系统，客户要转账也没有满大街的ATM。总之一句话，国内的金融环境还没有达到让央行推行全国统一结算制度的客观条件
为了满足跨行结算的需求，央行当时提出商业银行要自成联行系统，跨行直接通汇，相互发报移卡，及时清算资金。也就是说同一家银行的总行及分支机构称为”联行系统”。同一联行内的资金结算，由联行总行自己做，自己内部解决。跨银行之间要能支持直接汇款。跨行业务可以由央行清算，也可以由商业银行自己清算。这个各家银行系统很不智能，体验很差的时期，我们称为”全国手工联行”时期
于是，每家银行都可以接受跨行的汇款，银行每天自行”轧差”，各种交易汇总计算后，将需要告知其他行的交易信息写成一张张特定的公文，加盖印鉴后在银行间送来送去。这种公文叫做联行信件，而收发联行信件就是当时邮电局的重要业务
轧差：是指利用抵销、合同更新等法律制度，最终取得一方对另一方的一个数额的净债权或净债务。是控制双边信用风险合约（如远期合约、掉期）的最常见方法之一，包括支付轧差（payment netting）、出清轧差（closeout netting）、跨产品轧差（cross-product netting）几种形式。如市场交易者之间，可能互有内容相同，方向相反的多笔交易，在结算或结束交易时，可以将各方债权在相等数额内抵销，仅支付余额
可以说一直到1990年，我国的支付结算系统和明清时期的票号相比，并没有太大的改进。汇票和账本手工记账依然是银行在支付环节的信息载体，解决信息流问题。邮电局取代了镖局，为银行收发联行信件，但是效率依旧不高，资金在途时间往往在一周以上。至于资金流问题，则由商业银行自行结算和央行统一结算两种方式一起解决
EIS
随着银行业的不断发展，银行每天处理各类跨行业务的数量增多，各家银行之间的债权债务关系变得非常复杂，由各家银行自行轧差进行清算变得非常困难。这种状况要求央行必须承担起一个全国清算中心的角色
于是，央行在1989年12月6日，发布了”关于改革联行清算制度的通知”。随后中国人民银行清算中心建成，专门为金融机构提供支付清算服务。这个清算中心包括NPC和CCPC：
1、NPC(National Process Center，国家金融清算总中心)
2、CCPC(City Clearing Processing Center，城市处理中心)
1991年4月1日，基于金融卫星通讯网的应用系统 —— 全国电子联行系统(EIS)开始试运行。EIS作为中国支付清算系统的前身，是人民银行专门用于处理异地(包括跨行和行内)资金清算和资金划拨的系统。它连接了商业银行、央行、NPC和CCPC
假设客户在深圳建行汇款给北京工行，通过EIS处理一次跨行汇款的流程如下：
1、商业银行(汇出行)接收其客户的汇款请求后，向人民银行当地分行(发报行)提交支付指令(转汇清单)。支付指令可以是纸质凭证，或磁介质信息，或联机电子报文
2、发报行借记汇出行账户后，按收报行将支付信息分类、打包，通过CCPC经卫星地面小站即时发往清算总中心。如果汇出行账户余额不足，则该支付指令必须排队等到汇出行余额够扣
3、清算总中心收到转汇电文，经记账并按人民银行收报支行将支付指令清分后，通过卫星链路即时发送到相应的收报行
4、收报行对汇入行账户贷记后，以生成的纸凭证或电子报文方式通知汇入行
5、汇入行作账务处理后，以来账的反方向，向汇出行发送确认的答复信息，完成一笔汇兑过程
6、总中心和分中心每日核对无误后，轧平当日的电子联行账务，以存、借反映资金关系。就是说，各地的资金存欠差额，均纳入人民银行系统内反映
清分(Clearing)：是清算的数据准备阶段, 主要是将当日的全部网络交易数据按照各成员行之间本代他、他代本、贷记、借记、笔数、金额、轧差净额等进行汇总、整理、分类。是付款行和收款行交换支付信息，根据支付指令计算借贷双方差额的过程；如果是刷pos机，清分就是银联做的
轧平：指多头与空头头寸均衡
轧平头寸：银行为了规避经营外汇业务的风险，每天都需要轧平头寸，即卖出某种外汇的多余头寸防止贬值，买进某种外汇的短缺头寸，防止升值。头寸是指收支相抵之后的差额，收大于支称头寸盈余。（多头寸）收不抵支称头寸不足（少头寸）在各类金融机构，尤其银行日常经营活动中，经常出现头寸不足，或盈余，此时，可以通过同业间拆借，进行资金的相互融通，也就是轧平头寸
在这个跨行异地汇款流程中，金融卫星通讯网和EIS系统解决了信息流问题；NPC和CCPC解决了资金流问题。从此之后，各个银行之间的跨行汇款就可以直接通过这样的电子化操作来完成了，客户的资金在途时间缩短到了一两天，这也算是中国金融系统的一大里程碑了
央行支付清算系统CNAPS
在1991年EIS试运行后，又发生了两件大事：
1、各家商业银行的内部联网系统纷纷建成投产，银行内部资金划转都可以通过自己的核心系统解决了。这意味着各大行都可以做电子化的行内清算了，行内异地转账就不用再依赖EIS
2、1991年10月，中国开始着手建设中国国家金融通信网(CNFN)和中国现代化支付系统(CNAPS，China National Automatic Payment System)。这一项目由世界银行提供贷款，由英国PA咨询公司承担设计咨询工作。从此，全国电子联行(EIS)系统逐步向CNAPS过渡
到了21世纪，IT技术飞速发展，央行的CNAPS一代系统(大小额支付系统)也开始走上历史舞台。中国的支付清算步入了现代化支付系统CNAPS的时代
大小额支付系统
2002年，央行大额实时支付系统(HVPS)投产，用于处理同城和异地的商业银行跨行之间(也包括行内一定金额以上的)大额贷记业务。2005年，央行小额批量支付系统（BEPS）投产，用来处理同城和异地纸凭证截留的借记支付业务以及每笔金额在5万以下的小额贷记支付业务。简单来讲，各银行的跨行转账可以使用央行的大小额系统来完成
大小额系统之间的区别：
1、大小额的开放时间不同：大额系统是工作日的8:30 ~ 17:00，所以在节假日经常会收到银行通知说某些业务暂停了，就是因为央行在节假日对大额系统做维护。小额系统全年无休，7*24小时工作
2、业务处理上不同：大额是每笔交易都实时发送，实时清算的，所以基本上能实时到账，跨行资金零在途，但是人民银行收取的手续费较高，一般用于金额较大，比均利润较大的交易才会使用该系统，实时清算实时到账；小额系统是在收集若干笔交易后打一个包统一处理，24小时连续运行，逐笔发起，组包发送，实时传输，双边扎差，定时清算。所以，用小额系统转账经常要几分钟甚至半个小时才能到账，银行间头寸交割也是非实时的。尽管理论上跨行转账业务不管用大额还是小额，一般在几分钟内都能到账，但是因为要经过央行，所以在这一时期基本没有银行敢向客户承诺资金多久能到账
3、金额不同：大额系统没有金额限制，小额系统支持的单笔金额上限是5万元。从用途上讲，大额系统侧重于资金转移的时效性，主要用于资本市场、货币市场交易和大额贸易资金结算。小额系统对数据吞吐量要求较高，主要用于小额贸易支付和个人消费服务
大小额支付系统的交易要素：
姓名、入账银行开户支行、入账银行开户支行的支付行号、交易金额
超级网银
2013年10月6日，央行的第二代支付系统正式投产运行，其中包括2010年就推出的网上支付跨行清算系统(俗称”超级网银”)。超级网银是对大小额支付系统的一个补充，有两大亮点：
1、接入机构不再限于银行，支付宝、财付通等第三方支付也可以接入，负责网银、手机银行、第三方支付平台的转账与支付业务
2、7*24小时实时到账，单笔上限5万元。这就相当于在非工作日非营业时间增加了一种大额支付系统特性的渠道了。只不过金额限制是跟小额系统一致的
超级网银系统交易要素：
姓名、入账银行、入账银行行号、交易金额
银行的渠道
有了大小额系统和超级网银。银行对不同的客群和不同的场景，做了不同的渠道。我们最经常接触的大概就是银行柜台、手机网银、POS机和ATM机，它们采用不同的清算系统来实现跨行交易
- 银行柜台：直接用大小额系统
- 手机网银：大小额系统 + 超级网银
- 我们使用的时候，可以看到跨行转账会有普通和快速两种方式，实际上普通是走的大小额系统，快速走的是超级网银
- ATM：信息流由银联处理，即银联CUPS为银行间交易提供指令的转接和清分；资金流则由银联通过大额系统完成银行间的资金划拨
- POS：跟ATM类似，由银联处理信息流。不过资金流分两部分，发卡行和收单行之间的资金划拨由银联通过大额系统完成；收单行与商户账户的资金划拨由银联通过小额系统完成
这里看下POS机的刷卡流程，以星巴克刷卡为例：
- 持卡人 —— 你
- 发卡行 —— 办这张卡的银行，假设是工行
- 商户 —— 星巴克，我们假设星巴克的账户开在建行
- 收单行 —— 星巴克的刷卡机的归属银行，假设也是建行
- 转接机构 —— 银联
- 清算机构 —— 银联和人行
于是，当你用工行卡在星巴克消费的时候，资金流和现金流是这样发生的：
- 你在收单行(建行)的POS机上刷卡消费(信息流)
- 建行将消费报文发送给银联(信息流)
- 银联交易系统记录交易数据，将消费报文给你的发卡行(工行)(信息流)
- 工行从你的卡中实时扣费，完成实时结算，并回复报文给银联(【资金流】)
- 银联更新交易数据，回复报文给建行的POS机(信息流)
- 银联在其清算系统完成清分(信息流)
- 银联通过大额支付系统，完成工行与建行清算账户的资金划拨(跨行清算)(【资金流】)
- 银联通过小额支付系统或当地票据交换系统，完成建行和星巴克结算账户的资金划拨(收单清算)(【资金流】)
在这个过程中，银联提供两种清算：
- 建行和工行的清算叫跨行清算
- 建行和星巴克的建行账户之间的清算叫收单清算
无论是跨行清算还是收单清算，银联都是作为CNAPS(央行)的一个特许参与者，使用大小额支付清算系统，完成银行卡业务的资金划拨。本质上，银联提供交易转接、清分和对账，人行提供结算
ATM机与POS刷卡一致，只不过不用进行收单清算，没有商户参与
归纳
结算：指把某一时期内的所有收支情况进行总结、核算，钱货两清，也称货币结算。结算按支付方式的不同分为现金结算、票据转让和转账结算（货币结算的主要形式）
银行结算：支付结算业务是指银行为单位和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。包括汇票、本票、支票、现金支票、转账支票、普通支票、汇款、信用证、托收
结算涉及付款人收款人的开户银行和央行，通过央行划转备付金账户来清偿债权债务关系
清算指的是银行对当日发生的每笔交易日切(将每天固定时间段的交易流水记录并保存在备份表)以后进行逐笔清算，包括该笔交易的手续费计算(不同渠道的手续费不一样)和对账(渠道流水和核心系统的记账进行勾兑)，完成手续费计算和对平的流水称为已清算
结算是指将清算过程产生的待结算头寸分别在发起行、接收行进行相应的会计处理，完成资金转移，并通知收付双方的过程。当前，大多数银行结算业务的完成主要通过两类账户：一是银行间互相开立的代理账户，二是开立在央行、独立金融机构如银联、或者第三方支付机构的账户
实际的结算，不是真的搬运资金，而是通过银行的银行(银联)结算，大家先把一笔钱先放到银联去，银联给你每日划账，其实可以做到时时结算，涉及到分润、提成等. 所以批量(一日一)结算
以打麻将举例，清分就是记谁给谁杠、放炮等。清算就是打完大家交流一下看看记的对不对，r谁拿多少谁出多少(含对账)。结算就是输家给钱，赢家拿到钱
- 清算(Settlement) = 清分 + 结算
- 根据清分结果对交易数据进行净额(日终)轧差和提交并完成资金划拨的全过程
- 狭义上可以认为是结算进行之前，建立最终结算头寸
- 清分(Clearing) = 记账 + 发送指令 + 算账
- 此阶段主要由清算企业参与。比如:银联、网联。
- 负责对交易数据依据机构和交易类型进行分类汇总，并计算结算金额的过程
- 结算(Settlement of Accounts) = 扣费 + 转账
- 此阶段主要由清算企业与人民银行的支付系统共同参与
- 完成客户账户间资金划拨的全过程
结算是清偿商务活动中债权债务的最终结果；清算是结清银行间资金账户往来债权债务关系最终结果的一种过程
清分是信息流的计算，清算是资金流的计算，结算是清算结果的执行
日切 -> 预处理
支付系统实现时一般会把清算和结算模块分离，可以采用实时清算+定时结算方式，清算的金额在经过一定的冻结期后并系统对账准确无误后再结算，结算可采用两种方式：用户自主提现或者系统自动打款
支付清结算系统分三个层次进行对账：对银行账、对业务账(个人或企业)和系统内对账(流水)。对账成功的数据自动将待结算账户结算到商户余额中，未成功的交易会自动进入差错表，并在待结算账户不动，在差错表中可查询到差错记录并注明差错原因
入金业务，出金业务
第三方支付清算
先说结论，随着断直连工作的进行，明确清算机构的业务边界，第三方支付的三方模式已经终结。2019年1月1日，网联清算有限公司发布新年献词称，目前全部持网络支付牌照的115家支付机构以及424家银行已接入网联平台，99%的市场存量跨机构业务已完成向网联平台的业务迁移，通过合规路径进行转接清算，网络支付行业正迈入更加规范健康的新纪元
直联：即”三方模式”，是支付机构在商业银行多头开户、多头连接，其通过在各银行开立的备付金账户办理跨行资金清算，变相行使央行或清算组织的跨行清算功能。与”四方模式”相比，”三方模式”将清算组织排除在外
断直联即将三方模式更新至四方模式。有断，就必须有接。网联就是承担这种职能。通过网联，人民银行就能如通过银联监管银行卡一样，监管第三方支付业务
- 在没有第三方支付的时候，现代支付体系是”结算-清算”的二级体系
- 即 用户 -> 银行 -> 清算机构
- 在拥有虚拟账户的支付机构出现后，用户可以在它那里开户，它再在银行开户，因此整个支付体系变为了”结算-清算”的三级体系
- 即 用户 -> 支付机构 -> 银行 -> 清算机构
- 然而主管清算的央行突然发现，自己无法监管资金流向，央行和银行会都不知道”小A向小B汇款了100元”这件事，于是开设了专门用于支付机构的清算机构：网联
直连到断直连
2010年之后，国内支付行业开始快速发展。头部支付机构在业务发展的驱动下，利用银行体系总分行授权不完善，相关应对缺失的弱点，用备付金存款和相关业务合作为筹码，迅速形成直联模式。部分头部支付机构甚至与超过200家银行形成直联
与银行直联是支付机构快速发展的核心模式，尤其是快捷支付的推出，直接绑定银行卡，形成了支付机构体系和银行体系之间的资金快速循环。对于支付机构而言，不用再跳转网银的网关，绑卡直接线上操作，无论是支付的成功率还是用户体验都得到大幅提升。支付机构利用其备付金存款作为筹码，从银行争取到更优厚的条件，如更优惠的通道费用及对个性化需求的及时响应。支付机构更建立了独立的支付账户体系，资金的账面处理从银行体系转入支付账户体系，形成独立的资金信息和支付业务处理系统
然而，看似更便捷的支付模式，却埋下安全隐患。一些支付机构脱离央行—商业银行双层体系，在监管框架之外自成一脉，导致海量资金无从监管，引发资金挪用、欺诈等违法违规行为和高杠杆经营，滋生系统性风险。支付机构自建跨行转接清算平台，与银行多头直连，还会导致信息系统重复建设，连接成本抬升，规则标准无法统一，行业运行效率不平衡
断直连前，第三方支付机构与清算机构的合作路径为:
商户 —— 收单机构或聚合支付服务商 —— A/T —— 发卡行
断直连后，合作路径变为:
商户 —— 收单机构 —— 银联 —— A/T —— 银联/网联 —— 发卡行
第三方支付机构与各银行的清算账户直接切断，所有交易必须通过网联或者银联系统后才能连接到银行
比如现在在淘宝网买一双鞋，用绑定的工行卡付款：
1、支付宝收到付款请求，自动向网联发起协议支付
2、网联将交易信息保存到数据库，再将请求转发给工行
3、工行扣除xxx元，并告知网联扣款成功
4、网联再告诉支付宝并传输支付已成功，交易完成
断直连后，银行和第三方支付之间将会重新进行利益分配，各第三方支付机构都不能直接跟银行合作，理论上将不再享有对沉淀资金的支配和收益，双方将不能从交易手续费、合作模式等中捞到好处
对于第四方支付，也就是我们常说的聚合支付服务商，断直连不会影响第三方支付机构、非收单机构技术服务商和聚合支付服务商的系统对接。聚合支付服务商及其商户依然可以直接对接第三方支付平台，而不需要经过网联或者银联
二清
一清机构是指拥有人民银行支付业务许可证（牌照）的第三方支付机构
二清：就是二次清结算，是指有清结算资质的机构将资金结算给入网的商户后，该商户再将资金清结算给下游的子商户，若该商户没有清结算资质的话，就属于二清了。本质是没有清结算资质的机构，却提供清结算的服务。分为”资金二清”和”信息二清”
“资金二清”是指，无支付牌照企业机构经手结算资金，实质性的控制整体结算资金。例如：某电商平台，买家微信支付100元订单，因为交易订单需发货收货，交易周期在10天左右，该100元直接支付在某电商平台的微信收款账户，平台在这10天交易期内随时可提取该100元挪做他用，即说明该电商平台存在”资金二清”
“信息二清”是指，这笔订单因商家需支付百分之五的平台服务费，即使该平台使用了合规三方支付公司，但分账金额仍需电商平台提供结算报表，即”信息二清”
1、以”平台对接”或”大商户”模式接入持证机构，留存商户结算资金，并自行开展商户资金清算，即所谓”二清”行为（理解：撮合平台自身以大商户模式单独接入第三方收款通道，资金留存平台账户后再自行开展清算）
2、为客户开立的账户或提供的电子钱包等具有充值、消费、提现等支付功能（理解：无支付资质的平台给商户提供了在线二类电子账户的钱包功能）
3、无证机构通过支付接口将其拓展的商户交易上送持证机构，由该持证机构为其商户结算资金，或者通过其他持证机构为其商户结算资金（理解：银行只向二清撮合平台提供了聚合收款等收款通道，只掌握了收端信息，对资金收款到平台后的分账、出款等无把控力)
4、无证机构与持证机构签订代付合作协议（如代付工资等名义），由该持证机构直接将资金结算至无证机构指定账户。（理解：银行只向二清撮合平台提供代付等出款通道，只掌握了付端信息，不了解收款来源、商户等信息，有洗钱风险)
5、为无证机构开立内部过渡户，用于接收无证机构的商户资金；或者直接从内部过渡户向无证机构指定账户划转资金。（理解：银行只向二清撮合平台提供了仅用于过渡、划转资金的账户，而没有掌握收付端信息、进行商户管理、履行KYC义务和真实交易背景等）
综上可以看到二清的几个特征：无证机构/平台以大商户模式接入收款通道、自行拓展收单商户并清分至商户的收款账户、及持证机构(银行)将资金结算到无证机构指定账户等。市场上对二清的认定也有许多判断方法，例如平台触碰商户结算资金、涉及变造交易和资金池、资金结算经过的中间账户不是银行的商户结算账户或者支付机构的备付金账户等
二清表象虽然是无证机构/平台触碰到了结算资金，即经手了特约商户的结算资金(“资金二清”)，其核心认定标准应是无证机构/平台是否在支付业务流程中对客户结算资金有处理权限，并主导了客户结算资金的处理。因此，目前人行监管在”资金二清”基础上，也十分关注”信息二清”(即无证机构/平台不触碰具体的资金结算，但掌握了原始的交易订单数据、分润信息和商户资金结算的入账规则，使银行或支付机构根据其提供的分账规则、指令为商户入账，实质上通过平台分账指令传输主导了结算资金的方向)的问题，监管希望在平台交易资金受监管的同时，实现交易信息的可追溯、确保分账信息是商户真实意愿等
二清的”平台统一收款＋向下清分”模式，存在的风险包括：
1、平台集中收款，资金滞留形成事实上的”资金池”，达到一定规模后会造成系统性资金风险(共享单车押金事件)
2、无证机构/平台向商户清算交易资金，游离于监管体系外，无法保证平台提供的交易信息的真实性，有可能存在伪造、变造交易信息，套取商户和用户资金的行为
3、违规存储持卡人的敏感信息，造成银行卡信息和金融消费者信息泄露的风险
网联平台针对的是第三方支付机构交易信息不受监管的问题；人民银行从商业银行接管备付金账户针对的是资金池存在被挪用风险的问题。但是无论是商业银行还是获得人民银行批准的第三方支付机构，其对资金的处理本身都属于合法的“一清”。但实践中，因为跨境电商出口收款的特点为“单小量大”的特点，部分电商平台将经过银行或者第三方支付机构通道收到的买家的付款汇总转入电商平台的“平台专用账户”，后再将款项分发至各入驻商家，即通常所称的“大商户结算”模式。这种模式构成事实上平台对资金的归集和处理，相对于银行和第三方支付机构的“一清”，被称为“二清”现象
备付金
第三方机构备付金有三个主要来源
- 由于第三方支付机构为客户提供了支付服务，用户可能将部分资金存放在虚拟账户中，方便后续使用(如支付宝余额、微信零钱)
- 第三方机构通常对商户延时结算(如线下条码支付)，待一定时间后资金才被转移给商户的银行账户，因此备付金账户中会有一定资金沉淀。
- 支付宝等机构为用户和商户的交易提供担保服务(如支付宝7天内确认收货再付款)，也在其自身账户中产生沉淀资金
2017年4月开始，备付金由存管银行代理支付机构交存央行，2018年第三方支付机构备付金直接100%集中缴存央行。因为央行对备付金暂不付息，支付机构无法收取备付金利息。并且商业银行和第三方支付机构均无权动用该集中存款账户中的资金，更不能挪用资金进行投资获取收益
体系结构
首先看下支付行业共有哪些机构参与：
- 中国人民银行：支付领域的王者兼创造者，发布各项政策规范的存在。央行并不涉及支付方面的具体业务，更多时候以一个管理者的身份坐镇市场
- 中国银联：清算组织机构，连接各大银行的桥梁，为满足各家银行互联互通交易而产生的，银行间跨行的资金清算都要通过它来实现，本质上是协议组织。目前主要是负责线下业务，不过银联的快捷支付和云闪付也涉及线上业务
- 银联是线下刷银行卡时的支付平台，银联的清算业务包括线上线下，此外，银联本身还是一个卡组织，发卡行、收单机构、商户通过银联清算，银联与发卡行、收单机构共同分享商户缴付的手续费，这里的收单机构不能直连发卡行，必须通过银联连接
- 中国网联：网联与银联同等地位，人行牵头新弄的网联清算平台，主要负责线上(互联网)业务，为各家第三方支付公司互联互通交易，主要是监控第三方支付机构资金流向，国内第三方支付”断直连”
- 基本可以理解为网络版银联，即线上支付统一清算平台，是在央行指导下，由中国支付清算协会组织成立，用以处理由非银行支付机构发起的、与银行交互的支付业务，网联的全称叫非银行支付机构网络支付清算平台，而这个平台在功能上与银联十分相似，因而也被业界形象地称之为网联
- 第三方支付机构：支付宝、微信支付等，指具备实力和信誉保障的第三方企业和国内外的各大银行签约，为买方和卖方提供的信用增强，在银行的直接支付环节中增加一中介。正规的第三方支付机构必须拥有央行的认可资质，也就是必须获得央行颁发的支付业务许可证才可以开展业务。支付业务许可证的类型一般为：银行卡收单、互联网支付、预付费卡发行等等
中国支付清算系统总体架构图，这是一代的
- 大额实时支付系统: 大额实时支付系统是处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等的应用系统
- 小额批量支付系统: 小额批量支付系统主要处理同城和异地纸凭证截留的借记支付业务和规定金额(5万元)以下的小额贷记支付业务，支付指令批量发送，轧差净额清算资金，旨在为社会提供低成本、大业务量的支付清算服务
- 小额批量支付系统实行每周7*24小时连续运行
- 2015年7月11日起，周末及法定节假日期间小额支付系统普通贷记业务的限额调整为50万元/笔
- 全国支票影像交换系统: 全国支票影像交换系统是指运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息，通过计算机及网络技术将支票影像信息传递至出票人开户银行提示付款的业务处理系统
- 该系统实现了支票的全国通用，使支票用途更加广泛，结算更加便捷。全国支票影像交换系统使支票的使用范围由同一个城市扩大到了全国
- 境内外币支付系统: 境内外币支付系统是我国第一个支持多币种运行的全国性银行间外币实时全额结算系统，为我国境内的银行业金融机构和外币清算机构提供外币支付服务
- 电子商业汇票系统: 电子商业汇票系统是由中国人民银行批准建立的，依托网络和计算机技术，接收、登记、转发电子商业汇票数据电文，提供与电子商业汇票货币给付、资金清算行为相关服务并提供纸质商业汇票登记查询和商业汇票公开报价服务的综合性业务处理平台
- 网上支付跨行清算系统: 网上支付跨行清算系统是以电子方式逐笔实时处理跨行网上支付、电话支付、移动支付等新兴电子支付业务的应用系统。网上支付跨行清算系统逐笔发送支付指令，实时轧差，定时净额清算资金，目前处理金额限定为5万元以下
- 网上支付跨行清算系统提供安全、高效的公共系统支付清算服务平台，系统实行每周7*24小时连续运行，提供全时、高效的支付清算服务
二代在中央银行支付清算系统中增加了网上支付跨行清算系统(超级网银)
商业银行在CNAPS体系中：
- 行内的交易：由各个银行的行内业务系统来自行解决信息流和资金流问题
- 跨行的交易分渠道处理
- 柜台和网银等渠道，商业银行直接直连央行的大小额以及超级网银来解决信息流和资金流问题
- ATM和POS渠道，则是由银联的CUPS来对接各大商业银行做支付转接，解决信息流问题；银联同时提供清分和对账服务，对完账之后再调用央行大小额系统解决资金流问题
特许参与者的典型代表为银联，银联清算的体系：
包括跨行清算和收单清算:
- 跨行清算是针对收单机构和发卡机构的清算
- 银联通过大额支付系统，实现与境内成员机构清算账户之间的双向资金转移，此部分对应银联清算方式的跨行清算
- 收单清算是代替收单机构针对商户和收单专业化服务机构的清算
- 银联通过小额支付系统和当地的票据交换系统，实现与境内第三方机构和商户之间的单向资金转移，此部分对应银联清算方式的收单清算
- 在大额支付清算系统中，银联享有比商业银行更大的特权，因为银联可以借记或贷记对方的账户，商业银行只能贷记对方的账户。在大额支付清算系统中还享有借记特权的只有国债登记公司，而且其借记操作还需有国债作抵押
银联的支付清算包括淸分和资金划拨两个重要环节:
- 淸分是指对交易日志中记录的成功交易，逐笔计算交易本金及交易费用（手续费、分润等），然后按清算对象汇总轧差形成应收或应付金额。简言之，就是搞清楚今天应该向谁要多少钱？应该给谁多少钱？
- 资金划拨是指通过特定的渠道和方式，完成应收应付资金的转移。简言之，就是明确通过何种渠道，拿回应收款、付出应付款
- 其中：清分是在银联清算系统内部完成的。而资金划拨是银联通过央行的大小额支付清算系统或同城票据交换系统完成的
清算账户VS结算账户：
- 银联境内清算的清算账户均开立在人民银行，跨境业务的清算账户开立在代理清算银行(（)中行和汇丰)
- 境内成员机构的清算账户均开立在人民银行。银行一般在人民银行开立有准备金账户和备付金账户，一般使用其备付金账户用于和银联的清算
- 境内商户和第三方机构的结算账户均开立在商业银行
跨境支付
跨境支付业务：通俗的来讲，跨境支付就是中国消费者在网上购买国外商家产品或国外消费者购买中国商家产品时，由于币种的不一样，就需要通过一定的结算工具和支付系统实现两个国家或地区之间的资金转换，最终完成交易
当前，非金融机构开展的外汇跨境支付业务主要是银行卡收单业务，该业务包括境外收单和外卡收单两个模式
境外收单业务是指非金融机构为境外网站代收由境内个人向境外支付的外汇货款。业务的基本流程是境内个人在境外网站按显示的外币报价购买商品后，向非金融机构支付对应的人民币金额货款，再由非金融机构的境内合作银行进行批量购汇并录入外汇局个人结售汇管理系统。境外商户在收到非金融机构发出的支付成功信息后，通过邮寄向境内居民发出商品。境内居民收到货物后，将向非金融机构发送清算指令。非金融机构按照与境外商户的结算约定，通过境内合作银行将外币货款向境外商户银行结算账户汇款，并完成跨境结算
外卡收单是指境内非金融机构代境内网站，收取境外个人向境内支付的外汇货款。业务流程大体是境外个人在境内网站购买商品后，通过与境内非金融机构合作的境外支付公司向境内非金融机构开立在境外的银行账户支付外汇货款（资金支付方式既可以是Visa/MasterCard等境外发行信用卡，也可以是T/T电汇）。境内非金融机构在确认收到外汇货款后，通知境内网站向境外个人发货。境外个人收到货物后，确认并指令境内非金融机构向境内网站划转货款。境内非金融机构的合作银行根据指令办理外汇资金的跨境结算，经结汇后，将人民币资金划转给境内网站
跨境支付的分类：
- 跨境转账汇款途径：第三方支付平台、商业银行和专业汇款公司
- 境外线下消费途径：信用卡刷卡、借记卡刷卡、外币现金和人民币现金
- 跨境网络消费途径：第三方支付平台、网银线上支付、信用卡在线支付、电子汇款、移动手机支付和固定电话支付
跨境电商的结算方式有跨境支付购汇方式和跨境收入结汇方式两种：
（1）资金出境：
（2）资金入境：
国外银行 –(主动/被动)-> 合作银行 has 文件(信息流)+入账(资金) –> 第三方支付机构 has 加款单 to 记账(信息流) –> /日切，调拨，应收应付轧差/(资金流) –> 国内备付金账户(外币) <–> 汇兑<汇损> --> 第三方支付机构 记账对账(信息流)
用户RMB提现 –> 第三方支付机构 –> 申报 –<垫资>-> 分发(汇兑<汇损> + 打款) --RMB-> 用户国内银行卡
参考与扩展：
中国的支付清算体系是怎么玩的？
从“流通”的角度看支付
中国央行支付清算系统概述（上）
中国支付支付清算系统概述（下）
中国银联支付清算系统概述（上）
中国银联支付清算系统概述（下）